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——2022年12月30日在長治市十五屆人大常委會

第六次會議上

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市委常委,、副市長? 張和平

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主任、各位副主任,、秘書長,、各位委員：

受市政府委托，我向市人大常委會報告2021年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況,，請予審議,。

市政府高度重視整改工作，召開專題會議研究部署,，落實整改責(zé)任,，明確整改措施，完善制度機制,，整改工作取得明顯成效,。

一、市本級預(yù)算管理存在問題整改情況

（一）財政改革,、政策措施落實方面,。關(guān)于項目庫建設(shè)和管理不到位問題，市財政局持續(xù)完善管理機制,，在審核年度部門預(yù)算時嚴格執(zhí)行“先有項目再安排預(yù)算”原則,，未在項目庫進行儲備的項目不予安排預(yù)算；結(jié)合預(yù)算評審,、績效管理情況對項目開展動態(tài)清理,，責(zé)成相關(guān)部門對4個項目補充填報了績效目標(biāo)。

（二）預(yù)算編制批復(fù)方面,。一是關(guān)于未按規(guī)定比例設(shè)置預(yù)備費問題,，市財政局結(jié)合市級財力狀況,，逐步提高預(yù)備費規(guī)模，2023年將按一般公共預(yù)算支出1%比例安排預(yù)備費,。二是關(guān)于預(yù)算46924.94萬元未細化到具體單位或項目問題,，市財政局已將預(yù)算細化到具體項目和單位，并全部下達相關(guān)部門,；同時督促相關(guān)單位在編制預(yù)算時結(jié)合項目儲備情況細化到具體項目,，提高預(yù)算編制的精準(zhǔn)化水平。

（三）收支預(yù)算執(zhí)行方面,。一是關(guān)于應(yīng)繳未繳預(yù)算收入26724.93萬元問題,，市財政局已將專戶結(jié)存的23203.16萬元繳入國庫，其余3518.77萬元正在進行對賬清算并盡快入庫,。二是關(guān)于部分預(yù)算項目執(zhí)行不到位和支出進度慢問題,，市財政局責(zé)成相關(guān)部門做好項目評估和可行性論證，并加強預(yù)算執(zhí)行情況動態(tài)監(jiān)控,，加快預(yù)算執(zhí)行進度,。三是關(guān)于結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金5000萬元未及時收回問題，已按計劃設(shè)立了科技成果轉(zhuǎn)化專項基金,，并完成實繳出資工作,。

（四）財政資金分配方面。一是關(guān)于代編預(yù)算5477.5萬元分配下達不及時問題,，市財政局加強預(yù)算執(zhí)行進度監(jiān)測,，對于長時間無法分配的資金及時收回，統(tǒng)籌用于急需支出的重點項目,，加快預(yù)算執(zhí)行進度,。二是上級轉(zhuǎn)移支付資金135106.73萬元分配不及時問題，相關(guān)主管部門優(yōu)化資金分配流程,，制定資金分配計劃,，及時下達上級轉(zhuǎn)移支付資金。

（五）預(yù)算績效管理方面,。市財政局對部門績效自評價工作開展抽查復(fù)核,，建立績效管理公開機制，要求部門在公開部門預(yù)算,、決算時同步公開績效目標(biāo)和自評價結(jié)果,；制定了《長治市本級預(yù)算績效管理結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》，將部門績效自評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤,，強化預(yù)算績效管理的實施效果,。

（六）國有資金、資產(chǎn)管理方面,。一是關(guān)于在建工程長期未完成竣工財務(wù)決算問題,，2個工程項目已經(jīng)完成竣工決算,；其余項目正在完善相關(guān)資料啟動竣工決算工作。二是關(guān)于國有資產(chǎn)出租,、出借收入管理不到位問題,，市財政局印發(fā)了《關(guān)于進一步加強和改進我市行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理有關(guān)事項的通知》，加強國有資產(chǎn)管理,，督促相關(guān)單位嚴格履行國有資產(chǎn)出租出借審批流程,。三是關(guān)于盤活財政存量資金執(zhí)行不到位問題，市財政局印發(fā)了《關(guān)于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》,，指導(dǎo)各部門強化存量資金管理,，加快預(yù)算支出進度，建立定期清理機制,，累計盤活使用各類資金19383萬元,。

二、部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

（一）關(guān)于部分單位預(yù)算編制不科學(xué)問題,。1個部門完善了國有資本經(jīng)營預(yù)算的編制流程,，強化了國有資本經(jīng)營收益的征繳管理。1個部門結(jié)合相關(guān)政策依據(jù)和近年來罰沒收入完成情況,，科學(xué)測算非稅收入年度計劃,，提高了收入預(yù)算編制的精準(zhǔn)性。

（二）關(guān)于預(yù)算執(zhí)行率低問題,。2個部門加快項目進度和資金撥付進度，目前已完成支出3488.2萬元,，上繳財政59.1萬元,。

（三）關(guān)于政府采購不規(guī)范問題。2個部門完善政府采購內(nèi)控管理,，進一步明確政府采購范圍,、標(biāo)準(zhǔn)，從嚴從細規(guī)范政府采購工作,。

（四）關(guān)于預(yù)算績效管理不規(guī)范問題,。3個部門科學(xué)合理制定績效評價指標(biāo)，進一步加強績效管理工作,。1個部門已完成14個項目的預(yù)算績效自評價,。

三、其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

（一）困難群眾救助補助資金審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況,。一是關(guān)于虛列支出2105.81萬元問題,，已將列支到財政往來集中存款戶中的困難群眾救助補助資金全部支出。二是關(guān)于未及時足額支付救助待遇或費用181.28萬元問題,，2個縣民政部門已及時整改,，今后嚴格執(zhí)行按月發(fā)放規(guī)定,。三是關(guān)于敬老院挪用救助補助資金32.11萬元問題，已將敬老院機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費列入財政預(yù)算,，挪用的困難群眾生活救助補助資金已全部退回,。四是關(guān)于流浪乞討人員長期滯站未得到有效安置問題，已為31名乞討人員全部辦理了戶籍,，并加大尋親力度,，協(xié)助5人順利返鄉(xiāng)，24人移交市福利院集中供養(yǎng),，2人納入特困供養(yǎng)人員管理,。

（二）重大政策措施落實跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況。一是關(guān)于財政資金754.72萬元未及時細化問題,，2個縣區(qū)已將教育資金分配計劃具體到學(xué)校和項目,。二是關(guān)于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項目建設(shè)緩慢問題，已加快項目建設(shè),，截至目前2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)任務(wù)已完成全部任務(wù)的65%,。三是關(guān)于直達資金未直接支付到最終收款人，涉及金額130.04萬元問題,，目前112.75萬元已支付到位,，結(jié)存的17.29萬元待相關(guān)手續(xù)完善后將盡快支付。

（三）資源環(huán)境審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況,。一是關(guān)于違法占地73426.31畝問題,，現(xiàn)已整改完成68688.752萬畝，整改率93.5%,，對未整改到位的占地行為,，已責(zé)成縣區(qū)規(guī)劃和自然資源部門協(xié)調(diào)相關(guān)主體單位制定整改措施，限期整改到位,。二是關(guān)于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田“非糧化”2312.35畝問題,，現(xiàn)已整改完成123.27畝，各縣區(qū)針對其余土地已督促農(nóng)戶及承包人盡快恢復(fù)糧食作物生產(chǎn),，暫不具備耕種條件的,，通過農(nóng)用地整治等方式補充耕地。三是關(guān)于應(yīng)繳未繳預(yù)算收入51731.95萬元問題,，現(xiàn)已完成上繳46633.07萬元,，剩余資金正督促有關(guān)部門盡快完善清算手續(xù)后上繳國庫。四是關(guān)于應(yīng)征未征土地出讓金26021.62萬元問題,，現(xiàn)已征回2039.2萬元,，其余資金相關(guān)縣區(qū)正在通過司法程序等手段追繳。五是關(guān)于耕地地力保護補貼未及時發(fā)放9661.04萬元問題，現(xiàn)已全部發(fā)放到位,。六是關(guān)于土地補償款發(fā)放不到位6605.34萬元問題,，現(xiàn)已發(fā)放2450.84萬元，其余4154.5萬元已責(zé)成主管部門制定資金方案盡快發(fā)放到位,。七是關(guān)于財政配套資金未到位126.9萬元問題,，已將相關(guān)資金配套到位，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè),。

（四）投資項目審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況,。項目單位針對多計結(jié)算工程款81.93萬元已在工程結(jié)算時予以扣除；多列的54.38萬元待攤投資已整改完成13.98萬元,，其余40.4萬元拆遷補償費正在進行調(diào)賬處理,；項目預(yù)付款1041.15萬元已補開增值稅發(fā)票完成整改。對虛列的944.82萬元投資額已核減,，并加強了項目投資審核監(jiān)管,。

四、加強和改進預(yù)算管理工作

（一）提高財政預(yù)算管理水平,。改進預(yù)算編制工作,，嚴格按照上級提前下達轉(zhuǎn)移支付如實編制預(yù)算，增強預(yù)算編制的完整性,、主動性,。加強跨年度預(yù)算平衡，對中長期支出事項,、跨年度項目等納入中期財政規(guī)劃管理,，與年度預(yù)算加強銜接，增強財政可持續(xù)能力,。

（二）推進支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè),。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，積極運用零基預(yù)算理念,，合理確定支出預(yù)算規(guī)模，突出“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序,，結(jié)合公共服務(wù)狀況、支出成本差異,、財政承受能力等因素推進支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè),，建立全方位、全過程,、全覆蓋的預(yù)算績效管理模式,。

（三）健全審計整改長效機制。進一步加強審計結(jié)果及其整改情況的運用，持續(xù)加大審計整改工作力度,，把審計整改與促進解決體制障礙,、機制缺陷和制度漏洞緊密結(jié)合起來，不斷完善相關(guān)制度,，推進政府治理體系和治理能力進一步提高,。

主任、各位副主任,、秘書長,、各位委員，下一步,，市政府將在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,，認真落實市人大常委會審議意見，對已整改的問題,，建立長效機制,，鞏固整改成效；對尚未整改的問題,，繼續(xù)督促相關(guān)縣區(qū)和部門加快整改,，推動問題整改見底清零。同時,，積極構(gòu)建科學(xué)審計監(jiān)督體系,，不斷提高預(yù)算管理的科學(xué)化、精準(zhǔn)化水平,。