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?——2019年12月26日在長治市十四屆人大常委會

第二十五次會議上

常務(wù)副市長? 王? 震

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主任、各位副主任、秘書長,、各位委員：

受市人民政府委托,，現(xiàn)將2018年度市本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況向市人大常委會報(bào)告如下，請予審議,。

今年6月，市十四屆人大常委會第二十二次會議聽取和審議了市審計(jì)局局長賈文革受市政府委托所作的《關(guān)于2018年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，對審計(jì)機(jī)關(guān)在促進(jìn)政策落實(shí),、推進(jìn)財(cái)政改革、提高財(cái)政績效等方面發(fā)揮的積極作用給予了充分肯定,，要求市政府及有關(guān)部門認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任,，加大整改力度，完善體制機(jī)制,，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算約束,。

市委、市政府高度重視審計(jì)整改工作,。市委審計(jì)委員會在召開第一次會議時強(qiáng)調(diào),，要堅(jiān)持問題導(dǎo)向，抓好整改落實(shí),，深化審計(jì)結(jié)果運(yùn)用,，推動管理體制機(jī)制完善。市政府根據(jù)市人大常委會的審議意見,，及時作出安排部署,，要求各部門和單位建立問題清單,，壓實(shí)整改責(zé)任，全面對照整改,，形成長效機(jī)制,，確保整改到位。各部門和有關(guān)單位在開展審計(jì)整改的過程中,，堅(jiān)持問題導(dǎo)向,、目標(biāo)導(dǎo)向，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)決定,，在整改具體問題的同時,，深入剖析問題產(chǎn)生的原因，從體制機(jī)制方面查找管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié),，預(yù)算約束進(jìn)一步增強(qiáng),，財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平進(jìn)一步提高，審計(jì)整改取得了顯著成效,。

一,、市本級預(yù)算管理中存在問題的整改情況

（一）關(guān)于預(yù)算編制不精準(zhǔn)、批復(fù)不到位的問題,。市財(cái)政局持續(xù)深化部門預(yù)算編制改革,，在做實(shí)做細(xì)部門預(yù)算定員定額標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步強(qiáng)化項(xiàng)目庫管理,，提前啟動部門預(yù)算編制工作,，提高了預(yù)算編制的精準(zhǔn)度。督促有關(guān)部門及時報(bào)送轉(zhuǎn)移支付資金分配計(jì)劃,，認(rèn)真履行預(yù)算批復(fù)程序,，進(jìn)一步提高了預(yù)算批復(fù)效率。

（二）關(guān)于財(cái)政收入征管不夠嚴(yán)格的問題,。截至目前,，市財(cái)政已將財(cái)政專戶結(jié)存的31947.79萬元收入繳入國庫，剩余16069.80萬元已督促業(yè)務(wù)部門盡快清算后繳庫,；已追繳土地出讓金1256.34萬元,，其余2331.04萬元正在通過司法途徑清收。

（三）關(guān)于預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢的問題,。市財(cái)政督促有關(guān)單位做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備,，及時啟動政府采購程序，并按合同約定支付款項(xiàng),，提高資金使用效率,。針對科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展基金2018年未運(yùn)作使用的問題,，目前基金運(yùn)營方案已經(jīng)通過行業(yè)協(xié)會審核備案,，進(jìn)入了項(xiàng)目篩選的實(shí)質(zhì)性運(yùn)營階段。

（四）關(guān)于預(yù)算績效管理仍需加強(qiáng)的問題,。市財(cái)政局在要求有關(guān)部門補(bǔ)報(bào)2018年項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)的基礎(chǔ)上,，對今年的新增項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了預(yù)算績效目標(biāo)全覆蓋，做到了預(yù)算績效目標(biāo)管理與預(yù)算編制同步申報(bào),、同步審核,，并將績效目標(biāo)申報(bào)情況作為資金支付、政府采購,、資產(chǎn)配置等環(huán)節(jié)的重要條件,，進(jìn)一步夯實(shí)了財(cái)政預(yù)算績效管理的基礎(chǔ)工作。

（五）關(guān)于政府資產(chǎn)管理不到位的問題,。一是全面開展政府投資公共基礎(chǔ)設(shè)施的摸底統(tǒng)計(jì)工作,，截至目前，已核算入賬各類公共基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)14.09億元,；二是結(jié)合政府機(jī)構(gòu)改革優(yōu)先分配閑置房產(chǎn),，2019年累計(jì)調(diào)劑使用2311.5平方米，其余房產(chǎn)除繼續(xù)保障部門單位辦公用房外,，將通過對外競爭性租賃的方式有效盤活,。三是加快往來借款的清理工作，采用完善合同,、催收還款,、補(bǔ)列預(yù)算等方式分類進(jìn)行清理，進(jìn)一步規(guī)范了對外借款的審批流程,，截至目前累計(jì)清理2230萬元,。

（六）關(guān)于國有股權(quán)管理不到位、收益水平較低的問題,。出臺了《長治市市屬國有企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告暫行辦法》,，規(guī)范企業(yè)重大事項(xiàng)決策行為，有效防范了重大投資及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),；制定了《長治市市屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人年度經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法》,，完善了國有企業(yè)負(fù)責(zé)人年度經(jīng)營業(yè)績考核體系，提高了國有股權(quán)投資收益的監(jiān)管水平,。

二,、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

（一）關(guān)于財(cái)政收入收繳不到位的問題。1個部門已將閑置的287.45萬元項(xiàng)目結(jié)余資金上繳市財(cái)政統(tǒng)籌使用,。1個部門已收回房租收入69.02萬元,，其余15.83萬元正在通過司法途徑催收。2個部門欠繳的收入19.46萬元已按規(guī)定清算上繳。

（二）關(guān)于支出控制不夠嚴(yán)格的問題,。有關(guān)部門及時組織相關(guān)人員開展了稅法,、票據(jù)法、會計(jì)法等相關(guān)內(nèi)容的學(xué)習(xí),，進(jìn)一步增強(qiáng)了遵守財(cái)經(jīng)制度的自覺性,。針對超范圍列支問題相關(guān)部門已進(jìn)行了整改；針對接收不合規(guī)票據(jù)列支房屋租金的問題,，已索取了正式票據(jù)并向稅務(wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)繳相應(yīng)稅款,。針對挪用專項(xiàng)資金彌補(bǔ)辦公經(jīng)費(fèi)的問題，已進(jìn)一步強(qiáng)化了專項(xiàng)資金審批管理,，細(xì)分支出項(xiàng)目,，確保專款專用,。

（三）關(guān)于部分項(xiàng)目推進(jìn)緩慢的問題,。有關(guān)部門已將專項(xiàng)債券13191.29萬元用于針漳物流園區(qū)項(xiàng)目征地支出，申請專項(xiàng)債券16500萬元用于長治瑪鋼廠項(xiàng)目征地支出,，其余4308.41萬元將用于南廣場征地項(xiàng)目,。39400萬項(xiàng)目貸款已全部用于長豐片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目支出。市殯儀館遷建項(xiàng)目目前已經(jīng)完成征地,、可研編制等前期手續(xù),，500萬元預(yù)算資金將于年底前使用到位。

（四）關(guān)于政府采購政策執(zhí)行不夠嚴(yán)格的問題,。有關(guān)部門開展了針對性的專項(xiàng)培訓(xùn),，對納入目錄事項(xiàng)全部執(zhí)行政府采購程序，并從編制政府采購預(yù)算,、制定政府采購文件等環(huán)節(jié)進(jìn)一步規(guī)范了政府采購流程,。2個部門未按進(jìn)度完成的項(xiàng)目已于今年全面完成。

（五）關(guān)于現(xiàn)金支付管理弱化的問題,。市財(cái)政組織了公務(wù)卡使用情況專項(xiàng)檢查,，要求各部門全面執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，減少現(xiàn)金支出,。目前,，公務(wù)卡結(jié)算環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化，辦公費(fèi),、差旅費(fèi)等公務(wù)事項(xiàng)使用公務(wù)卡的比例明顯提高,，現(xiàn)金結(jié)算控制更加嚴(yán)格。

三,、重大政策跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,。

（一）關(guān)于行政審批政務(wù)環(huán)境尚待完善的問題,。我市一體化政務(wù)服務(wù)平臺已于今年6月建成并完成了與省級平臺的對接工作，實(shí)現(xiàn)了省市縣縱向聯(lián)通,，已具備審批業(yè)務(wù)全流程網(wǎng)上辦理的條件,。同時，我市積極推進(jìn)相對集中行政許可權(quán)改革,，圍繞投資項(xiàng)目線,、市場準(zhǔn)入線和社會民生片“兩線一片”梳理劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)320項(xiàng),，啟用了“長治市行政審批服務(wù)管理局行政審批專用章”,，通過進(jìn)一步深化“一門、一窗,、一網(wǎng),、一次”改革，打造“數(shù)字政府”,，讓數(shù)據(jù)多跑路,，讓群眾少跑路，顯著提升了我市的政務(wù)服務(wù)效率,。

（二）關(guān)于政府性融資擔(dān)保政策仍需完善的問題,。為了有效解決民營中小企業(yè)融資難融資貴的問題，市本級新增了2億元的應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金規(guī)模,。今年市本級已經(jīng)累計(jì)發(fā)放應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金67筆,，為企業(yè)快速解決續(xù)貸融資19.86億元。

四,、扶貧攻堅(jiān)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

（一）關(guān)于部分扶貧政策落實(shí)不到位的問題,。有關(guān)縣區(qū)逐項(xiàng)整改落實(shí)，取得了明顯效果,。一是2個縣及時向農(nóng)戶發(fā)放種糧直補(bǔ)資金等6.29萬元,，由于基礎(chǔ)信息填寫不準(zhǔn)確等原因無法發(fā)放的少量結(jié)存資金已退回財(cái)政部門統(tǒng)籌使用。二是1個縣3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)針對超標(biāo)準(zhǔn)向移民戶收取建房資金19.55萬元的問題,，已通過為農(nóng)戶配置必備生活設(shè)施的方式予以糾正,。三是2個縣對未享受健康扶貧“雙簽約”的人員主動上門服務(wù)進(jìn)行了補(bǔ)簽，讓貧困群眾享受到了便捷的醫(yī)療健康服務(wù),。

（二）關(guān)于扶貧資金整合使用不規(guī)范的問題,。1個縣將255萬元用于農(nóng)戶補(bǔ)貼，1個縣將573.19萬元用于農(nóng)村危房改造,，3個縣對統(tǒng)籌整合資金全部實(shí)行了專戶管理,，提高了資金管理集約化、分配精準(zhǔn)化水平,。針對部分扶貧資金閑置的問題,，1550.19萬元已經(jīng)使用到位,，1283.32萬元已收回財(cái)政統(tǒng)籌盤活，其余跨年度項(xiàng)目涉及的資金將按進(jìn)度撥付使用,。

（三）關(guān)于部分扶貧項(xiàng)目未發(fā)揮效益的問題,。閑置的3個衛(wèi)生室已按要求投入使用，服務(wù)于當(dāng)?shù)卮迕竦幕A(chǔ)醫(yī)療健康工作,。建成的33個村級光伏電站已于2019年9月并網(wǎng),，并積極協(xié)調(diào)省市電力部門做好后續(xù)服務(wù)保障工作。

五,、其他項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

（一）關(guān)于部分供熱企業(yè)未落實(shí)困難群體減免政策的問題,。有關(guān)縣區(qū)督促供熱企業(yè)認(rèn)真梳理國家出臺的各類優(yōu)惠政策，已在2019年供暖季按要求全面落實(shí),。

（二）關(guān)于供熱項(xiàng)目未嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序的問題,。相關(guān)縣區(qū)供熱企業(yè)積極向發(fā)改、住建等部門申請辦理相關(guān)行政審批事項(xiàng),，目前立項(xiàng)備案,、施工許可證等手續(xù)已經(jīng)辦結(jié)。

（三）關(guān)于4個供熱項(xiàng)目未按計(jì)劃完工的問題,。4個項(xiàng)目已完工并投入使用,。

（四）關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目不規(guī)范的問題。一是針對消防工程未招投標(biāo)的問題,，組織有關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了招投標(biāo)法規(guī),，完善了單位內(nèi)部的項(xiàng)目招投標(biāo)管理工作機(jī)制；二是對項(xiàng)目超概算1300.79萬元的問題,，正在按照發(fā)改部門調(diào)整概算的相關(guān)要求準(zhǔn)備申報(bào)文件,；三是對多結(jié)算工程款的問題，已按審計(jì)結(jié)果調(diào)整工程投資并核減了施工企業(yè)的工程結(jié)算金額,。

六,、加強(qiáng)和改進(jìn)預(yù)算管理工作

（一）進(jìn)一步優(yōu)化政務(wù)服務(wù)，全面提高政府治理能力,。堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引,，全面貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，堅(jiān)持轉(zhuǎn)型為綱,、項(xiàng)目為王,，進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)和促進(jìn)民營中小企業(yè)發(fā)展的政策措施,，全面推進(jìn)“雙隨機(jī),、一公開”市場監(jiān)管，不斷提高政府治理水平,。以能源革命綜合改革試點(diǎn)為契機(jī),，不斷推進(jìn)重點(diǎn)轉(zhuǎn)型項(xiàng)目建設(shè),，培育經(jīng)濟(jì)增長的新動能，進(jìn)一步發(fā)揮政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的融資服務(wù)功能,，有效解決企業(yè)融資難融資貴問題,，通過政策引導(dǎo)、財(cái)政撬動,，持續(xù)激發(fā)市場主體活力,。

（二）進(jìn)一步加快財(cái)政改革，全面實(shí)施預(yù)算績效管理,。圍繞建立規(guī)范透明,、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的現(xiàn)代預(yù)算目標(biāo),，進(jìn)一步完善全方位,、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理模式,，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的剛性約束。督促財(cái)政及各部門進(jìn)一步做實(shí)做細(xì)預(yù)算編制,、批復(fù),、執(zhí)行等各個環(huán)節(jié)的管理工作，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核,，嚴(yán)格控制部門預(yù)算調(diào)整調(diào)劑和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模,，壓減一般性支出，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制,，有效統(tǒng)籌各類財(cái)政資源,，提升預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性、規(guī)范性,、效益性,，增強(qiáng)財(cái)政對市委重大決策、重點(diǎn)項(xiàng)目的支撐和保障能力,。

（三）進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,，全面實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。全面加強(qiáng)對審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),，支持審計(jì)機(jī)關(guān)依法履職,，發(fā)揮好“經(jīng)濟(jì)體檢”功能；要求各級各部門自覺接受審計(jì)監(jiān)督,，認(rèn)真履行整改責(zé)任,，治已病、防未病,，不斷提高依法行政能力和預(yù)算管理的規(guī)范化水平,。推動審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)一步樹立科學(xué)審計(jì)理念,，全面統(tǒng)籌審計(jì)資源，及時跟進(jìn)市委各項(xiàng)重大決策部署的貫徹落實(shí),，促進(jìn)政府治理能力和治理水平不斷提升,。

主任、各位副主任,、秘書長,、各位委員，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，在市人大常委會的有力監(jiān)督下,，我們將進(jìn)一步牢固樹立“四個意識”，堅(jiān)定“四個自信”,，堅(jiān)決做到“兩個維護(hù)”,，不斷加快財(cái)政體制改革，持續(xù)加大審計(jì)監(jiān)督力度,，推動全市經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展,。