發(fā)改外資規(guī)〔2024〕1037號

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各省,、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市,、新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革委：

　　為持續(xù)貫徹落實黨中央,、國務院決策部署,，進一步擴大高水平對外開放,，提升跨境投融資便利化，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)更好統(tǒng)籌國內(nèi)國際兩個市場兩種資源,，充分發(fā)揮外債資金服務高質(zhì)量發(fā)展,、提升國際循環(huán)質(zhì)量和水平的積極作用，現(xiàn)就優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用中長期外債（以下簡稱“借用外債”）有關事項通知如下：

　　一,、積極支持行業(yè)地位顯著,、信用優(yōu)良、對促進實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展具有帶動引領作用的優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用外債?，F(xiàn)階段重點支持同時滿足以下條件的企業(yè)：

　?。ㄒ唬┓稀镀髽I(yè)中長期外債審核登記管理辦法》（國家發(fā)展改革委2023年第56號令）等有關規(guī)定要求；

　?。ǘ┥a(chǎn)經(jīng)營符合國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策,；

　　（三）近一年營業(yè)收入規(guī)模排名行業(yè)前五,，資產(chǎn)負債率等指標優(yōu)于行業(yè)平均水平,；

　　（四）企業(yè)國際信用評級為投資級（BBB-及以上）或國內(nèi)信用評級為AAA,；

　?。ㄎ澹┳罱辏?）未發(fā)生境內(nèi)外債務違約且不存在處于持續(xù)狀態(tài)的延遲支付本息事實,；（2）無重大違法違規(guī)行為,，未納入嚴重失信主體名單；（3）財務報表未被注冊會計師出具否定意見或無法表示意見,，如被注冊會計師出具保留意見的,，保留意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除。

　　二,、對于優(yōu)質(zhì)企業(yè)申請辦理外債審核登記,，我委將在現(xiàn)行管理基礎上，實行專項審核，適當簡化相關要求,，加快辦理流程,。

　　（一）企業(yè)可提交包含子公司在內(nèi)的年度計劃性合并外債額度申請,；

　?。ǘ┤缟暾埥栌脟H商業(yè)貸款，暫無法提供已簽署貸款協(xié)議,、但能提供貸款機構意向性文件的,，可予“容缺辦理”；企業(yè)應在首次提取貸款后向我委報送信息時,，補充提供相關貸款協(xié)議,；

　　（三）如申請發(fā)行境外債券,，暫未確定主承銷機構的,，可予“容缺辦理”；企業(yè)應在每筆境外債券發(fā)行結束后向我委報送信息時,，補充提供主承銷機構盡職調(diào)查報告和真實性承諾函,；

　　（四）國內(nèi)信用評級為AAA且國際信用評級達到A-及以上的企業(yè),，申請材料中的專業(yè)機構法律意見,，可由企業(yè)內(nèi)部法律或合規(guī)部門出具。

　　三,、企業(yè)申請辦理外債審核登記時,，應同時說明適用優(yōu)質(zhì)企業(yè)外債管理的理由，并提供相關支持性材料,。

　　四,、企業(yè)應確保申報材料的真實性、準確性,、完整性,。如有隱瞞、虛假記載,、誤導性陳述或重大遺漏的,，我委將按照《企業(yè)中長期外債審核登記管理辦法》有關監(jiān)管措施予以懲戒。

　　五,、我委將結合企業(yè)申報材料統(tǒng)籌考慮,，積極支持各類所有制的優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用外債，并將根據(jù)國家宏觀調(diào)控,、產(chǎn)業(yè)政策及全口徑外債情況,，適時調(diào)整優(yōu)質(zhì)企業(yè)界定標準,。

　　六、各省級發(fā)展改革部門可結合地方實際,，主動服務,，積極支持和指導區(qū)域內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展預期、增強發(fā)展信心,，合理開展中長期外債融資,，引導企業(yè)將外債募集資金用于配合落實國家重大戰(zhàn)略、助力構建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系,、促進經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展,。

　　七、我委將加強統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全,，持續(xù)完善優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用外債事中事后監(jiān)管,，切實防范外債風險。

　?。ㄒ唬┞?lián)合有關部門和地方發(fā)展改革部門建立協(xié)同監(jiān)管機制,，對企業(yè)借用外債情況進行監(jiān)督檢查。

　?。ǘ?yōu)質(zhì)企業(yè)借用外債情況進行抽查，重點核查企業(yè)外債額度使用率,，外債資金是否按要求募集使用,，借用外債信息是否按規(guī)定及時履行報送程序等。

　?。ㄈ└魇〖壈l(fā)展改革部門應充分發(fā)揮屬地管理優(yōu)勢,，加強對轄區(qū)內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)外債募集資金投向的監(jiān)督檢查，確保外債資金依法合規(guī)使用,，實施償債能力動態(tài)監(jiān)控和風險預警,，督促企業(yè)做好償還本息準備，科學有效防范外債風險,。

　　八,、我委對優(yōu)質(zhì)企業(yè)的任何表述以及我委對其借用外債所作的任何決定，主要基于企業(yè)對外公開信息,，均不表明對企業(yè)的經(jīng)營風險,、償債風險、訴訟風險以及相關外債風險或收益作出判斷和保證,。投資者或貸款機構應進行獨立決策并自行承擔風險,。

　　九、房地產(chǎn)企業(yè)及承擔地方政府融資職能的地方國有企業(yè)申請辦理外債審核登記,，仍按原有規(guī)定進行管理,。

　　十,、本通知自2024年7月29日起施行，有效期截至2029年7月29日,。

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國家發(fā)展改革委

2024年7月12日

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